Где и как проверить контрагента в Польше

Где и как проверить контрагента в Польше? Проверка контрагента в Польше – это не просто формальность, а ключевой элемент безопасного ведения бизнеса. В 2025 году польские предприниматели обязаны проявлять особую «налоговую осмотрительность» (należyta staranność), чтобы избежать проблем с налоговой службой и предотвратить сотрудничество с ненадёжными партнёрами.

В этой статье мы подробно объясним, зачем нужна проверка контрагента, какие источники использовать и какие ошибки могут стоить вашему бизнесу серьёзных финансовых последствий. Где и как проверить контрагента в Польше? Читай ниже.

Зачем нужна проверка контрагента в Польше

Проверка контрагента (weryfikacja kontrahenta) — это процедура подтверждения, что ваш деловой партнёр существует, ведёт реальную деятельность и не участвует в схемах уклонения от налогов или отмывания средств.

В 2025 году Krajowa Administracja Skarbowa (KAS) активно отслеживает транзакции между фирмами. Если окажется, что ваш партнёр – фиктивная компания, вы можете:
потерять право на вычет НДС,
получить налоговой штраф,
попасть под подозрение в участии в «фиктивных цепочках поставок» (karuzele VAT).

Где и как проверить контрагента в Польше

Проверка компании в Польше может занять несколько минут, если знать, где искать информацию.

🔹 1. KRS — Национальный судебный реестр

Для spółka z o.o., spółka akcyjna и других юридических лиц.

В реестре можно проверить:

актуальность данных о компании,
имена владельцев и членов правления,
уставной капитал,
дату регистрации и ликвидации,
поданную финансовую отчётность.

🔹 2. CEIDG — Центральный реестр предпринимателей

Для JDG (jednoosobowa działalność gospodarcza).

Здесь можно узнать:
кто является владельцем бизнеса,действителен ли номер NIP,
вид деятельности (коды PKD),
дату начала и возможного приостановления деятельности.

🔹 3. Белый список НДС (Biała lista VAT)

Позволяет проверить:

статус VAT (активен / исключён),

банковский счёт для безопасных переводов,

дату регистрации или исключения из VAT.

💡 Если платёж будет отправлен на неуказанный счёт — фирма рискует потерять возможность включить расходы в налог.

🔹 4. REGON и NIP

Проверка номеров через сайт GUS (Статистическое управление) или ePUAP поможет убедиться, что контрагент зарегистрирован и его данные совпадают.

Дополнительные способы проверки контрагента

🔸 Поиск в Google и LinkedIn — проверьте сайт компании, отзывы клиентов, активность в интернете.
🔸 Проверка долгов — через Krajowy Rejestr Długów (KRD) или BIG InfoMonitor можно узнать, есть ли у контрагента задолженности.
🔸 Финансовые отчёты — анализ баланса и прибыли поможет оценить реальную активность бизнеса.

Как документировать проверку

С 2025 года налоговая требует доказательств проявленной «должной осмотрительности». Поэтому важно:

сохранять распечатки из реестров (KRS, CEIDG, Biała lista VAT),

фиксировать даты проверки,

хранить копии договоров, платёжных подтверждений и переписки.

Частые ошибки при проверке контрагентов

❌ Проверка только по названию компании — всегда проверяйте NIP или KRS.
❌ Игнорирование статуса VAT — даже если партнёр «известный».
❌ Отсутствие подтверждения банковского счёта на белом списке.
❌ Подписание договора с фирмой без проверки уставных данных или полномочий лица, подписывающего документ.

Заключение

Проверка контрагента в Польше — это ваш инструмент защиты от финансовых рисков и налоговых проблем. В 2025 году ответственность за сотрудничество с ненадёжными партнёрами возлагается и на предпринимателя.

Поэтому — проверяйте, документируйте и действуйте осмотрительно.